Guía de planeación financiera con inteligencia artificialeBook

SOBRE LOS AUTORES

Omar Eduardo Castelblanco

TABLA DE CONTENIDOS

1. Introducción — p. xix
2. Capítulo 1. Elementos de la planeación financiera — p. 1
3. El tamaño de la empresa (qué tan complejos somos como organización) — p. 4
4. Clasificación de empresas en Colombia — p. 5
5. Etapas o fases del tránsito y entrada a la economía — p. 9
6. La formalización — p. 9
7. Plan de negocios (planeación financiera) — p. 11
8. Ingreso formal a la economía — p. 14
9. Crecimiento y permanencia — p. 15
10. Consolidación — p. 17
11. Identificación y análisis del sector al que pertenece la empresa (dónde estamos en la economía nacional o global) — p. 18
12. El mercado (conocer los participantes) — p. 22
13. El organigrama (determinación de la forma de administrar) — p. 23
14. La competencia (conocerla de cerca) — p. 27
15. La estructura de ventas (crear las herramientas para llevar los productos y servicios a los clientes, sean estos intermediarios o finales) — p. 28
16. Centros propios de distribución — p. 34
17. Tiendas propias exclusivas — p. 35
18. Mezcla de canales tradicionales de distribución y tiendas propias — p. 36
19. Venta por plataformas de comercio electrónico — p. 36
20. Comercio exterior (contacto con el contexto externo) — p. 38
21. Marketing digital, mercadería en línea — p. 39
22. Segmento de clientes elegido (masivo, diferenciado, one to one o concentrado) — p. 41
23. La estrategia — p. 41
24. El modelo de negocio — p. 45
25. El modelo de negocio según CANVAS — p. 48
26. Segmentos de operación — p. 50
27. Los intereses de los accionistas y de los administradores — p. 51
28. La planeación financiera en la industria de los servicios — p. 52
29. Planeación financiera versus presupuesto — p. 53
30. Generación de valor financiero (utilidad y ganancia) — p. 55
31. Diferencia entre presupuesto y planeación financiera — p. 56
32. Clases de planeación financiera — p. 59
33. Planeación financiera incremental o basada en el historial — p. 59
34. Planeación financiera base cero — p. 61
35. Capítulo 2. La inteligencia artificial (IA) — p. 65
36. ¿Qué es la IA? — p. 65
37. Importancia de la IA y la IA generativa en las finanzas — p. 65
38. Eligiendo herramientas de IA (GenAI) y preguntando (prompt) — p. 67
39. La educación financiera — p. 73
40. La IA generativa como un todo — p. 76
41. Los datos — p. 76
42. De las competencias que las personas y las instituciones deben observar con la IA (GenAI) — p. 80
43. Capítulo 3. Apalancamiento operativo — p. 83
44. El comportamiento de los costos — p. 88
45. Variables o directos — p. 91
46. Fijos o indirectos — p. 92
47. El punto de equilibrio — p. 92
48. Establecimiento de la capacidad instalada de producción y determinación de la capacidad sistémica — p. 99
49. Capacidad de producción versus capacidad sistémica — p. 102
50. Clases de capacidades de producción — p. 109
51. Capacidad instalada ideal — p. 109
52. Capacidad instalada práctica — p. 109
53. Capacidad instalada real — p. 109
54. La mezcla de políticas de cobro de cartera y pago a proveedores — p. 110
55. Rotación de inventarios — p. 114
56. Los descuentos comerciales y financieros — p. 123
57. Descuento comercial — p. 123
58. Descuento financiero — p. 124
59. La oportunidad, confiabilidad y razonabilidad de las cifras expuestas en los estados financieros (EE. FF.) — p. 129
60. La comercialidad del estado de situación financiera — p. 134
61. Activo — p. 137
62. Pasivo — p. 139
63. Patrimonio — p. 141
64. Lo que cuenta el estado de resultados — p. 144
65. La política financiera representada en el estado de situación financiera para generar flujos de efectivo — p. 144
66. Hipótesis de empresa en funcionamiento — p. 145
67. Aplicación de las normas internacionales de información financiera (NIIF) — p. 146
68. Importancia del análisis financiero (métricas financieras) — p. 148
69. Cómo preparar los estados financieros para hacer un análisis — p. 149
70. Qué es el EVA (Valor Económico Agregado) — p. 154
71. Ventajas del EVA — p. 154
72. Cómo calcular el EVA — p. 155
73. El portafolio de productos y servicios — p. 157
74. La estructura del precio de venta de un producto — p. 158
75. Otros temas relacionados con toma de decisiones comerciales — p. 164
76. Capítulo 4. Apalancamiento financiero — p. 177
77. Conceptos clave — p. 178
78. Fuentes de apalancamiento financiero — p. 181
79. Otras fuentes y formas de apalancamiento financiero — p. 183
80. Inversionistas a riesgo — p. 183
81. Cómo preparar una rueda de inversionistas a riesgo — p. 184
82. Asociación estratégica — p. 186
83. Cálculo de las métricas para una inversión de un crédito financiero — p. 188
84. Capítulo 5. Herramientas de la planeación financiera — p. 193
85. Juicio profesional NIIF 9 — p. 194
86. La tasa de cambio (TC) — p. 195
87. Tasa representativa de mercado (TRM) — p. 197
88. Devaluación y revaluación — p. 198
89. Índice de precios al consumidor (IPC) — p. 199
90. Índice de Precios al Productor (IPP) — p. 199
91. Diferencia entre IPC vs. IPP — p. 200
92. Incremento sectorial — p. 200
93. La tasa de interés — p. 201
94. Depósitos a término fijo (DTF) — p. 202
95. Cómo se utiliza la DTF — p. 203
96. Indisciplina financiera — p. 203
97. Los impuestos en la planeación financiera — p. 206
98. Impuesto al Valor Agregado (IVA) — p. 209
99. Capítulo 6. Adenda. Talleres de proyección financiera — p. 211
100. Referencias — p. 253